Retraite : Rappel d'éléments importants concernant votre REER

Saviez-vous que, si vous atteignez l'âge de 71 ans d'ici la fin de l'année, vous devrez choisir une option à l'échéance pour votre régime enregistré d'épargne-retraite (REER)? Sinon, L'Agence du revenu du Canada (ARC) exigera le désenregistrement de votre REER, dont le montant total deviendra imposable. Ce revenu supplémentaire pourrait vous placer dans une tranche d'imposition plus élevée et vous faire perdre aussi certains crédits d'impôt liés au revenu.

Il existe plusieurs façons de mettre à profit l'argent de votre REER pendant la retraite, mais elles se fondent toutes sur le même concept. L'argent accumulé au fil des ans grâce à l'épargne et au placement est converti en un instrument qui vous fournit un revenu. Au lieu de faire des cotisations, vous ferez plutôt des retraits de votre pécule afin de financer vos dépenses pendant votre retraite.

Pour financer votre retraite grâce à votre REER, vous pouvez choisir parmi certaines options, notamment : établir un ou plusieurs Fonds enregistré(s) de revenu de retraite (FERR) et y faire des retraits, acheter un flux de revenu généré par l'intermédiaire d'une ou de plusieurs rentes, ou encore, utiliser une combinaison de ces deux options. Avant de prendre une décision toutefois, il faut d'abord étudier les mérites et les limitations de chacune de ces options.

De nombreux investisseurs choisissent un FERR comme principale option de revenu de retraite. Celui-ci a plusieurs caractéristiques en commun avec un REER, mais il est conçu pour fonctionner de manière inverse afin de vous permettre d'en retirer un revenu imposable. Le revenu du FERR peut être personnalisé pour répondre à vos besoins particuliers, et il n'y a pas de plafond quant au montant que vous pouvez retirer pour autant qu'il égale au moins le minimum stipulé par l'ARC.

Un FERR vous donne de la flexibilité en regard du choix de vos placements. Lorsque vous sélectionnez des titres pour votre FERR, il est important de choisir ceux qui vous fourniront des rendements suffisants à la fois pour financer vos dépenses de retraite et empêcher votre actif de s'épuiser avant le temps. Il est essentiel également de privilégier les placements qui correspondent à votre degré de tolérance au risque et à vos objectifs de placement.

Vous pouvez aussi vous prévaloir d'une autre option à l'échéance : la rente enregistrée. On achète une rente avec un paiement initial en vue de générer un flux de revenu jusqu'au décès ou pour un terme fixe. Ce revenu est déterminé par votre espérance de vie, votre âge, votre sexe, votre état de santé, ainsi que le montant investi et les taux d'intérêt au moment de l'achat de la rente. Le principal avantage des rentes est de fournir un revenu garanti pour une période de votre choix.

Quand vient le moment de choisir les options à l'échéance de votre REER, vous devez donc prendre en compte une foule d'éléments : votre âge, votre espérance de vie, vos besoins de revenus, vos ressources financières enregistrées et non-enregistrées, ainsi que l'ensemble de votre patrimoine.